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創(chuàng)業(yè)板交易

時(shí)間:2025-01-31 04:08:52 創(chuàng)業(yè)指南 我要投稿
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  上市公司最長(zhǎng)停牌時(shí)間是多久

  上市公司最長(zhǎng)停牌時(shí)間是多久?上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組停牌時(shí)間規(guī)定的最長(zhǎng)期限是多久?

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  答:上市公司因籌劃重大資產(chǎn)重組停牌的,應(yīng)當(dāng)承諾自發(fā)布進(jìn)入重大資產(chǎn)重組程序的公告日起至重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者草案首次披露日前,停牌時(shí)間原則上不超過(guò)30個(gè)自然日。確有必要延期復(fù)牌的,上市公司可以在停牌期滿前按本所有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)延期復(fù)牌,累計(jì)停牌時(shí)間原則上不超過(guò)3個(gè)月。上市公司申請(qǐng)停牌到期后未申請(qǐng)延期或雖申請(qǐng)延期但未獲同意的,本所將對(duì)該公司證券復(fù)牌。上市公司及相關(guān)方承諾不進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的期限未屆滿的,本所將不接受公司股票重組停牌的申請(qǐng)。

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  上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的“總資產(chǎn)”、“凈資產(chǎn)”指的是什么?

  本所《股票上市規(guī)則》所述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)一般以公司合并報(bào)表數(shù)為準(zhǔn),上市公司總資產(chǎn)應(yīng)指其合并報(bào)表的總資產(chǎn)數(shù),凈資產(chǎn)則為公司合并報(bào)表中歸屬母公司的股東權(quán)益數(shù)。

  證券,資產(chǎn)管理,證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法.

  《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》

  首次生效時(shí)間 2004年2月1日 最新修訂時(shí)間 2003年9月29日

  第一章 總則

  第一條 為規(guī)范證券公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng),保護(hù)投資者的合法權(quán)益,維護(hù)證券市場(chǎng)秩序,根據(jù)《證券法》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī),制定本辦法。

  第二條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)的規(guī)定,不得有欺詐客戶行為。

  第三條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正的原則,維護(hù)客戶的合法權(quán)益,誠(chéng)實(shí)守信,勤勉盡責(zé),避免利益沖突。

  第四條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司,不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

  第五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同,根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制,對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)。

  第六條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在公司內(nèi)部實(shí)行集中運(yùn)營(yíng)管理,對(duì)外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同,并設(shè)立專門的部門負(fù)責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

  第七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度,將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與公司的其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開(kāi)。

  第八條 證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)就證券公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)相關(guān)事宜制定各自的專門業(yè)務(wù)規(guī)則,實(shí)行規(guī)范有序的自律管理。

  第九條 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)作為證券業(yè)的自律性組織,對(duì)證券公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行協(xié)調(diào)指導(dǎo),促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。

  第十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,對(duì)證券公司客戶資產(chǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

  第二章 業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)資格

  第十一條 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),證券公司可以從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù):

  (一)為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);

  (二)為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);

  (三)為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

  第十二條 證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同,通過(guò)該客戶的賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

  第十三條 證券公司為多個(gè)客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同,將客戶資產(chǎn)交由具有客戶交易結(jié)算資金法人存管業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管,通過(guò)專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

  第十四條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),可以設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃和非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。

  限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)主要用于投資國(guó)債、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、債券型證券投資基金、在證券交易所上市的企業(yè)債券、其他信用度高且流動(dòng)性強(qiáng)的固定收益類金融產(chǎn)品;投資于業(yè)績(jī)優(yōu)良、成長(zhǎng)性高、流動(dòng)性強(qiáng)的股票等權(quán)益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn),不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的百分之二十,并應(yīng)當(dāng)遵循分散投資風(fēng)險(xiǎn)的原則。

  非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍由集合資產(chǎn)管理合同約定,不受前款規(guī)定限制。

  第十五條 證券公司為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)簽訂專項(xiàng)資產(chǎn)管理合同,針對(duì)客戶的特殊要求和資產(chǎn)的具體情況,設(shè)定特定投資目標(biāo),通過(guò)專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

  證券公司可以通過(guò)設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃辦理專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

  第十六條 取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司,可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù);辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,還須按照本辦法的規(guī)定,向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出逐項(xiàng)申請(qǐng)。

  第十七條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)符合下列條件:

 。ㄒ唬┙(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核定為綜合類證券公司;

  (二)凈資本不低于人民幣兩億元,且符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于綜合類證券公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)的規(guī)定;

  (三)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員具有證券從業(yè)資格,無(wú)不良行為記錄,其中具有三年以上證券自營(yíng)、資產(chǎn)管理或者證券投資基金管理從業(yè)經(jīng)歷的人員不少于五人;

 。ㄋ模┚哂辛己玫姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)、完備的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,并得到有效執(zhí)行;

  (五)最近一年未受到過(guò)行政處罰或者刑事處罰;

 。┲袊(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

  第十八條 證券公司申請(qǐng)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列材料:

  (一)申請(qǐng)書;

 。ǘ督(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證》和《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件;

 。ㄈ﹥糍Y本計(jì)算表和經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表;

  (四)負(fù)責(zé)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員的情況登記表;

  (五)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)控制崗位人員的名單、簡(jiǎn)歷、證券從業(yè)資格證書和身份證明復(fù)印件;

  (六)申請(qǐng)人出具的客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)人員無(wú)不良行為記錄的證明;

  (七)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度文本及由具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的內(nèi)控評(píng)審報(bào)告;

 。ò耍┛蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)計(jì)劃書和業(yè)務(wù)操作規(guī)程;

 。ň牛┲袊(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。

  第十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,對(duì)證券公司的申請(qǐng)材料進(jìn)行審查,做出是否批準(zhǔn)的決定,并書面通知申請(qǐng)人。

  第二十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,除應(yīng)具備本辦法第十七條規(guī)定的條件并取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格外,還應(yīng)當(dāng)符合下列要求:

 。ㄒ唬┚哂薪∪姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度,并得到有效執(zhí)行;

 。ǘ┰O(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,凈資本不低于人民幣三億元;設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,凈資本不低于人民幣五億元;

  (三)最近一年不存在挪用客戶交易結(jié)算資金等客戶資產(chǎn)的情形;

  (四)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

  第二十一條 證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)事先報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案;設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

  第二十二條 證券公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列材料:

 。ㄒ唬﹤浒笀(bào)告或者申請(qǐng)書;

 。ǘ┘腺Y產(chǎn)管理計(jì)劃說(shuō)明書;

  (三)集合資產(chǎn)管理合同的擬定文本;

  (四)資產(chǎn)托管協(xié)議;

  (五)推廣方案及推廣代理協(xié)議;

  (六)關(guān)于集合資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作中利益沖突防范和風(fēng)險(xiǎn)控制措施的特別說(shuō)明;

 。ㄆ撸┴(fù)責(zé)該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃投資管理的高級(jí)管理人員、主辦人員的情況登記表;

 。ò耍﹥糍Y本計(jì)算表和最近一期經(jīng)具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表;

 。ň牛┲袊(guó)證監(jiān)會(huì)要求提交的其他材料。

  第二十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照法律、行政法規(guī)、本辦法的規(guī)定,對(duì)證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的申請(qǐng)進(jìn)行審查。

  中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則,可以組織專家對(duì)辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)審。

  第二十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案材料進(jìn)行合規(guī)性審核,并向證券公司出具是否有異議的書面意見(jiàn);中國(guó)證監(jiān)會(huì)無(wú)異議的,證券公司方可推廣其所提交備案的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。

  第二十五條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的申請(qǐng)材料進(jìn)行全面審核,做出予以批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定,并書面通知申請(qǐng)人。

  第二十六條 證券公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)材料和設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的備案、申請(qǐng)材料,應(yīng)當(dāng)同時(shí)抄送注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

  第三章 基本業(yè)務(wù)規(guī)范

  第二十七條 證券公司開(kāi)展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定,與客戶簽訂書面資產(chǎn)管理合同,就雙方的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。

  資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括下列基本事項(xiàng):

  (一)客戶資產(chǎn)的種類和數(shù)額;

 。ǘ┩顿Y范圍、投資限制和投資比例;

 。ㄈ┩顿Y目標(biāo)和管理期限;

 。ㄋ模┛蛻糍Y產(chǎn)的管理方式和管理權(quán)限;

  (五)各類風(fēng)險(xiǎn)揭示;

 。┛蛻糍Y產(chǎn)管理信息的提供及查詢方式;

 。ㄆ撸┊(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù);

 。ò耍┕芾韴(bào)酬的計(jì)算方法和支付方式;

  (九)與客戶資產(chǎn)管理有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式;

  (十)合同解除、終止的條件、程序及客戶資產(chǎn)的清算返還事宜;

 。ㄊ唬┻`約責(zé)任和糾紛的解決方式;

  (十二)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

  第二十八條 集合資產(chǎn)管理合同除應(yīng)符合前條規(guī)定外,還應(yīng)當(dāng)對(duì)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃開(kāi)始運(yùn)作的條件和日期、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、托管方式與托管費(fèi)用、客戶資產(chǎn)凈值的估算、投資收益的確認(rèn)與分派等事項(xiàng)做出約定。

  集合資產(chǎn)管理合同由證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)與單個(gè)客戶三方簽署。

  第二十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),接受單個(gè)客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣一百萬(wàn)元。

  第三十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。

  證券公司設(shè)立限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,接受單個(gè)客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣五萬(wàn)元;設(shè)立非限定性集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,接受單個(gè)客戶的資金數(shù)額不得低于人民幣十萬(wàn)元。

  第三十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)定為均等份額。客戶按其所擁有的份額在集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)中所占的比例享有利益、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn);但是按照本辦法第三十三條第二款規(guī)定另有約定的除外。

  第三十二條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,可以對(duì)計(jì)劃存續(xù)期間做出規(guī)定,也可以不做規(guī)定。

  集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶參與和退出集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的時(shí)間、方式、價(jià)格、程序等事項(xiàng)做出明確約定。

  參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有的份額;但是法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

  第三十三條 證券公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃;在該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃存續(xù)期間,證券公司不得收回所投入的資金。

  以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的證券公司,應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對(duì)其所投入的資金數(shù)額和承擔(dān)的責(zé)任等做出約定。

  證券公司投入的資金,根據(jù)其所承擔(dān)的責(zé)任,在計(jì)算公司的凈資本額時(shí)予以相應(yīng)的扣減。

  第三十四條 證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,也可以委托其他證券公司或者商業(yè)銀行代為推廣。

  客戶在參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃之前,應(yīng)當(dāng)已經(jīng)是證券公司自身或者其他推廣機(jī)構(gòu)的客戶。

  第三十五條 證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,應(yīng)當(dāng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具無(wú)異議意見(jiàn)或者做出批準(zhǔn)決定之日起六十日內(nèi),完成設(shè)立工作并開(kāi)始投資運(yùn)作。

  集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立完成前,客戶的參與資金只能存入資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),不得動(dòng)用。

  第三十六條 證券公司進(jìn)行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資運(yùn)作,在證券交易所進(jìn)行證券交易的,應(yīng)當(dāng)集中在固定席位上進(jìn)行,并向證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)備案。

  集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)中的證券,不得用于回購(gòu)。

  第三十七條 證券公司將其所管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券,按證券面值計(jì)算,不得超過(guò)該證券發(fā)行總量的百分之十。

  一個(gè)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃投資于一家公司發(fā)行的證券不得超過(guò)該計(jì)劃資產(chǎn)凈值的百分之十。

  第三十八條 證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及與本公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券,應(yīng)當(dāng)事先取得客戶的同意,事后告知資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和客戶,同時(shí)向證券交易所報(bào)告。

  證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),單個(gè)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃投資于前款所述證券的資金,不得超過(guò)該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)凈值的百分之三。

  第三十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),由客戶自行行使其所持有證券的權(quán)利,履行相應(yīng)的義務(wù)。

  證券公司將定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的股票,發(fā)生客戶應(yīng)當(dāng)履行公告、報(bào)告、要約收購(gòu)等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定義務(wù)的情形時(shí),證券公司應(yīng)當(dāng)立即通知有關(guān)客戶,并督促其履行相應(yīng)義務(wù);客戶拒不履行的,證券公司應(yīng)當(dāng)向證券交易所報(bào)告。

  第四十條 證券公司代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計(jì)劃所擁有證券的權(quán)利,履行相應(yīng)的義務(wù)。

  第四十一條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),不得有下列行為:

 。ㄒ唬┡灿每蛻糍Y產(chǎn);

 。ǘ┫蚩蛻糇鞒霰WC其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益的承諾;

  (三)以欺詐手段或者其他不正當(dāng)方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶;

 。ㄋ模⿲⒖蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作;

 。ㄎ澹┮赞D(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的,在自營(yíng)賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進(jìn)行買賣,損害客戶的利益;

  (六)自營(yíng)業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行交易,損害客戶的利益;

 。ㄆ撸┮垣@取傭金或者其他利益為目的,用客戶資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易;

 。ò耍﹥(nèi)幕交易或者操縱市場(chǎng);

  (九)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。

  第四十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),除應(yīng)遵守前條規(guī)定外,還應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定:

 。ㄒ唬┎坏脤⒓腺Y產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對(duì)外擔(dān)保等用途;

 。ǘ┎坏脤⒓腺Y產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。

  第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制和客戶資產(chǎn)托管

  第四十三條 證券公司開(kāi)展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同中明確規(guī)定,由客戶自行承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

  第四十四條 證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶如實(shí)披露其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績(jī)等情況,并應(yīng)當(dāng)充分揭示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),證券公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn),以及其他投資風(fēng)險(xiǎn)。

  證券公司向客戶介紹投資收益預(yù)期,必須恪守誠(chéng)信原則,提供充分合理的依據(jù),并以書面方式特別聲明,所述預(yù)期僅供客戶參考,不構(gòu)成證券公司保證客戶資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低投資收益的承諾。

  第四十五條 在簽訂資產(chǎn)管理合同之前,證券公司應(yīng)當(dāng)了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及投資偏好等基本情況,客戶應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供相關(guān)信息。

  證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的推廣范圍進(jìn)行明確界定,參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的金融投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

  第四十六條 客戶應(yīng)當(dāng)對(duì)其資產(chǎn)來(lái)源及用途的合法性做出承諾。客戶未做承諾或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來(lái)源或者用途不合法的,不得簽訂資產(chǎn)管理合同。

  任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。

  第四十七條 證券公司及其他推廣機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取有效措施使客戶詳盡了解集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的特性、風(fēng)險(xiǎn)等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù),但不得通過(guò)廣播、電視、報(bào)刊及其他公共媒體推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。

  第四十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)至少每三個(gè)月向客戶提供一次準(zhǔn)確、完整的資產(chǎn)管理報(bào)告,對(duì)報(bào)告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價(jià)值變動(dòng)等情況做出詳細(xì)說(shuō)明。

  證券公司應(yīng)當(dāng)保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置狀況等信息。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項(xiàng)時(shí),證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知客戶。

  第四十九條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互獨(dú)立,對(duì)不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算、分賬管理。

  第五十條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)保證集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的資產(chǎn)相互獨(dú)立,單獨(dú)設(shè)置賬戶、獨(dú)立核算、分賬管理。

  第五十一條 證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)客戶資產(chǎn)中的貨幣資金進(jìn)行管理;客戶有要求的,證券公司應(yīng)當(dāng)將客戶資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。

  第五十二條 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)交由資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。

  證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為集合資產(chǎn)管理計(jì)劃單獨(dú)開(kāi)立證券賬戶和資金賬戶。證券賬戶名稱應(yīng)當(dāng)注明證券公司、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃名稱等內(nèi)容。

  第五十三條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由專門部門負(fù)責(zé)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)的托管業(yè)務(wù),并將托管的集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴(yán)格分開(kāi)。

  第五十四條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)辦理集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

  (一)安全保管集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn);

 。ǘ﹫(zhí)行證券公司的投資或者清算指令,并負(fù)責(zé)辦理集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中的資金往來(lái);

  (三)監(jiān)督證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作,發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定或者集合資產(chǎn)管理合同約定的,應(yīng)當(dāng)要求改正;未能改正的,應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告;

 。ㄋ模┏鼍哔Y產(chǎn)托管報(bào)告;

 。ㄎ澹┘腺Y產(chǎn)管理合同約定的其他事項(xiàng)。

  第五十五條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時(shí)查詢集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況,并應(yīng)當(dāng)定期核對(duì)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)的情況,防止出現(xiàn)挪用或者遺失。

  第五十六條 定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由,應(yīng)當(dāng)終止資產(chǎn)管理合同的,證券公司在扣除合同約定的各項(xiàng)費(fèi)用后,必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。

  集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由,應(yīng)當(dāng)終止集合資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)營(yíng)的,證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)在扣除合同規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用后,必須將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn),按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定,以貨幣資金的形式全部分派給客戶,并注銷證券賬戶和資金賬戶。

  第五章 監(jiān)管措施和法律責(zé)任

  第五十七條 證券公司因涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)調(diào)查的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫不受理其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立備案或者申請(qǐng);已經(jīng)受理的,暫緩進(jìn)行審核。

  第五十八條 證券公司應(yīng)當(dāng)就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)制定內(nèi)部檢查制度,定期進(jìn)行自查。

  證券公司應(yīng)當(dāng)按季編制客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的報(bào)告,報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

  第五十九條 證券公司推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,應(yīng)當(dāng)將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃說(shuō)明書等正式推廣文件,置備于證券公司及其他推廣機(jī)構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,并報(bào)注冊(cè)地和推廣場(chǎng)所所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

  證券公司應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立工作完成后五個(gè)工作日內(nèi),將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的設(shè)立情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

  第六十條 證券公司進(jìn)行年度審計(jì),應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì),并要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計(jì)劃出具單項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。

  證券公司應(yīng)當(dāng)將審計(jì)結(jié)果報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案,并將各集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的單項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)提供給客戶和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)。

  第六十一條 證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)賬冊(cè),并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

  自資產(chǎn)管理合同終止之日起,保存期不得少于十五年。

  第六十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況,進(jìn)行定期或者不定期的檢查,證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。

  證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的,中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)不同情況,對(duì)其采取談話提醒、暫停履行職務(wù)、記入誠(chéng)信檔案、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。

  第六十三條證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照本辦法進(jìn)行行政處罰;法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行行政處罰;情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān),追究其刑事責(zé)任。

  證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),損害客戶合法利益的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。

  第六十四條 證券公司違反本辦法規(guī)定,擅自開(kāi)辦客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,責(zé)令改正,并處以警告、罰款。

  對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,處以警告、罰款,并依法取消其高級(jí)管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。

  第六十五條 證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)改正;未能改正的,責(zé)令改正;拒不改正的,暫停其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),單處或者并處警告、罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格:

  (一)未按照本辦法的規(guī)定辦理客戶資產(chǎn)的托管;

 。ǘ┪窗凑毡巨k法的規(guī)定將有關(guān)材料置備于營(yíng)業(yè)場(chǎng)所或者向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案;

 。ㄈ┻`反本辦法第三十四條的規(guī)定,委托其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人代為推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃;

 。ㄋ模┻`反本辦法第三十五條的規(guī)定,未完成集合資產(chǎn)管理計(jì)劃設(shè)立即動(dòng)用客戶參與資金;

 。ㄎ澹┻`反本辦法第三十六條的規(guī)定,不通過(guò)固定席位進(jìn)行交易或者將集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)的證券用于回購(gòu);

  (六)違反本辦法第十四條、第三十七條的規(guī)定,超出投資范圍和比例進(jìn)行投資;

  (七)違反本辦法第三十八條的規(guī)定,未按照規(guī)定程序或者超比例從事關(guān)聯(lián)交易;

 。ò耍┪窗凑毡巨k法第三十九條的規(guī)定履行通知、報(bào)告義務(wù);

  (九)從事本辦法第四十一條、第四十二條規(guī)定的禁止行為;

  (十)違反本辦法第四十六條的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同;

 。ㄊ唬┻`反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃;

  (十二)未按照本辦法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料;

 。ㄊ┪窗凑毡巨k法第六十二條的規(guī)定配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查;

 。ㄊ模┢渌`反本辦法規(guī)定的行為。

  對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告、罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其高級(jí)管理人員任職資格或者證券從業(yè)資格。

  第六十六條 資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),有下列情形之一的,責(zé)令改正,單處或者并處警告、罰款:

 。ㄒ唬┪窗凑毡巨k法第五十三條、第五十四條的規(guī)定管理集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)或者履行托管職責(zé);

 。ǘ┪窗凑毡巨k法第六十一條的規(guī)定保存有關(guān)材料;

 。ㄈ┪窗凑毡巨k法第六十二條的規(guī)定配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查。

  對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告、罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其證券從業(yè)資格。

  第六十七條 其他推廣機(jī)構(gòu)違反本辦法第四十七條的規(guī)定推廣集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的,責(zé)令改正,并處以警告、罰款。

  對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,單處或者并處警告、罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,依法取消其證券從業(yè)資格。

  第六十八條證券公司因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)或者有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,被中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫?蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,暫停期間不得簽訂新的資產(chǎn)管理合同;被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法取消客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的,應(yīng)當(dāng)停止資產(chǎn)管理活動(dòng),依照本辦法第五十六條的規(guī)定處理合同終止事宜。

  第六章 附則

  第六十九條 本辦法所稱托管,是指資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)根據(jù)證券公司、客戶的委托,對(duì)客戶的資產(chǎn)進(jìn)行保管,辦理權(quán)益登記、轉(zhuǎn)賬過(guò)戶、資金劃撥、監(jiān)督運(yùn)營(yíng)等事務(wù)的行為。

  本辦法所指關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義與財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則———關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義相同。

  第七十條 本辦法實(shí)施前中國(guó)證監(jiān)會(huì)已核準(zhǔn)的證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)資格繼續(xù)有效,自本辦法實(shí)施之日起自動(dòng)變更為客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。

  第七十一條 證券公司在本辦法實(shí)施前開(kāi)展的受托投資管理業(yè)務(wù)不符合本辦法有關(guān)規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行規(guī)范。

  第七十二條 經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu),遵照?qǐng)?zhí)行本辦法。

  第七十三條 本辦法自2004年2月1日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范證券公司受托投資管理業(yè)務(wù)的通知》(證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2001]265號(hào))、《關(guān)于證券公司從事集合性受托投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(證監(jiān)機(jī)構(gòu)字[2003]107號(hào))同時(shí)廢止。

  非公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)延期最長(zhǎng)延期是多長(zhǎng)時(shí)間

  上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票在證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)之后,如不能在有效期限內(nèi)實(shí)施,申請(qǐng)延期最長(zhǎng)能延期多久時(shí)間?上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票在證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)之后,如不能在有效期限內(nèi)實(shí)施,申請(qǐng)延期最長(zhǎng)延期是多長(zhǎng)時(shí)間?上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票在證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)之后,如不能在有效期限內(nèi)實(shí)施,申請(qǐng)延期最長(zhǎng)能延期多長(zhǎng)時(shí)間?

  答:

  根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第四十七條的規(guī)定,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起,上市公司應(yīng)在六個(gè)月內(nèi)發(fā)行證券;超過(guò)六個(gè)月未發(fā)行的,核準(zhǔn)文件失效,須重新經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。因此,上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票在證監(jiān)會(huì)審核批準(zhǔn)之后,如不能在六個(gè)月內(nèi)有效實(shí)施,核準(zhǔn)文件即失效。

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